De acuerdo con el Banco de la República, el sistema financiero colombiano lo conforman los establecimientos de crédito (EC), las entidades de servicios financieros (ESF) y otras entidades financieras, las cuales, en su mayoría, se han agrupado mediante la figura de los conglomerados financieros, haciendo presencia tanto en el ámbito interno como externo.
El emisor destaca que después de la crisis financiera, ocurrida a finales de los noventa, este sector se ha venido fortaleciendo por, entre otras cosas, “a la regulación del gobierno nacional y de la Superintendencia Financiera de Colombia, lo que se ha reflejado en buenos indicadores de rentabilidad, riesgo y solvencia”.
En ese sentido, en abril de 2023, el sistema financiero colombiano registró ganancias por $59,1 billones, registrando un fuerte incremento si se compara con el mismo periodo del año pasado, cuando las utilidades fueron de $951.234 millones.
En términos absolutos, el incremento en las ganancias fue de $58,18 billones, o del 6.117 %.
De los sectores del sistema financiero, el que mayor utilidades reportó fue el de pensiones y cesantías, con $27,07 billones; lo siguió el de las fiduciarias, cuyas ganancias fueron de $21,38 billones.
Posteriormente, están los establecimientos de crédito con $4,32 billones, en el que entran los bancos, cuyas ganancias fueron de $3,67 billones.
También están las aseguradoras con $2,08 billones; los intermediarios de valores con $1,35 billones y el de prima media con $644.097 millones.
Así mismo, al cierre de abril de 2023, los activos del sistema financiero alcanzaron $2,779.4 billones, con una variación real anual de -0.3% y nominal de 12.5% anual. De este valor $1,393.2 billones (50.1% del total) corresponden a recursos propios de las entidades vigiladas, mientras que los recursos de terceros, incluyendo activos en custodia, alcanzan los $1,386.2b (49.9% del total).
Las sociedades fiduciarias, el principal administrador de activos del sistema financiero con $902.2 billones, es decir el 65.1% de los recursos de terceros y el 32.5% del total de los activos del sistema, de los cuales $248.4 billones correspondieron a la actividad de custodia de valores. La relación de activos totales a PIB fue 184,1%.
El incremento nominal obedece al aporte positivo de los establecimientos de crédito, cuyos activos evidenciaron un aumento intermensual de $4.4 billones y $4.2 billones en cuentas por cobrar y cartera de créditos y operaciones de leasing financiero, respectivamente.
También sobresale el comportamiento de los activos totales de los proveedores de infraestructura que alcanzan los $152.5b con crecimiento real anual de 11 %.
Los establecimientos de crédito reportaron utilidades por $4.3 billones. Estos resultados permanecen en terreno positivo, aunque experimentan presiones a la baja producto del mayor gasto en provisiones de la cartera de consumo.
Desagregando por tipo de entidad, los bancos acumularon unas utilidades de $3.7 billones, las corporaciones financieras $730.300 millones, las compañías de financiamiento -$97.000 millones y las cooperativas de carácter financiero $17.300 millones.
Con excepción de las SEDPES, se observaron incrementos de las utilidades en todas las industrias al cierre de abril.
Las utilidades de las Instituciones Oficiales Especiales (IOEs) alcanzaron $2.1 billones, seguidas por la industria aseguradora con $2 billones, las SAFP con $495.500 millones, las sociedades fiduciarias con $354.200 millones, los proveedores de infraestructura con $131.300 millones y los intermediarios de valores con $89.100 millones. En contraste, las SEDPES registraron resultados de -$8.200 millones.
A su vez, el margen neto de intereses representó el 50.9% del margen financiero bruto, que presentó una caída anual de 7% en su participación. Esta disminución fue compensada por el aumento anual de 14.8% en la participación de la valoración e ingresos de inversiones, siendo para abril del 32.3%. Por su parte las comisiones alcanzaron una participación fue del 10 %.