¿Cómo puede prevenir sanciones fiscales? Esto dicen los expertos sobre delitos tributarios

La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian) informó que en el último año se iniciaron procesos legales contra 1.500 contribuyentes por omisión en el pago de impuestos. Estos suman más de 9,3 billones de pesos por concepto de IVA, impuesto al consumo y retención en la fuente.

Ante este escenario, Nicolás Alviar, director general de Affirma Legal, subrayó la importancia de que tanto personas naturales como jurídicas comprendan las implicaciones de sus responsabilidades fiscales. “Las personas deben tener un entendimiento real de lo que ocurre en el ámbito tributario para evitar sanciones y procesos legales como estos”.

El abogado destacó, además, la relevancia de la planificación en el proceso tributario y la necesidad de implementar con anticipación mecanismos jurídicos de derecho comercial e internacional para “optimizar legítimamente el cumplimiento de las obligaciones tributarias”.

En el webinar se destacó que las responsabilidades tributarias van más allá de la declaración y el pago de impuestos. Óscar García, abogado tributarista, habló sobre la importancia de llevar una contabilidad adecuada y de la legitimidad al defenderse de posibles sanciones por las vías legales que contemplan las leyes colombianas. “Los contribuyentes deben y pueden ejercer su derecho a la defensa ante la Dian, ya que esta entidad no siempre tiene la razón”.

Esteban Charria, también abogado tributarista, añadió que “las consecuencias de incumplir las obligaciones tributarias pueden incluir sanciones e intereses y, en algunos casos, consecuencias penales”. También resaltó la importancia de buscar asesoría legal profesional para reducir sanciones y aprovechar beneficios tributarios.

Asesoría profesional

La charla puso de relieve la importancia de contar con la correcta asesoría en materia fiscal para prevenir los riesgos legales. Para María Fernanda Tolosa, gerente legal de Affirma Legal, “tener un buen consultor fiscal es fundamental para evitar el uso de métodos como la evasión y la elusión de impuestos o el abuso en materia tributaria”.

El webinar abordó las decisiones que puede emitir la Dian, como procedimientos sancionatorios y de fiscalización. García insistió en la importancia de revisar la realidad financiera y evitar errores simples que puedan resultar en sanciones. “No todas las herramientas tributarias funcionan para todas las personas, es crucial conocer la normativa y aplicarla correctamente”.

En cuanto a las implicaciones tributarias de hacer transacciones internacionales o tener activos en el exterior, los expertos recordaron que en el Código Penal colombiano está tipificado el delito relativo a la omisión de declaración de activos. “Toda adquisición, transacción y titularidad de propiedad en el extranjero debe ser reportada ante las autoridades si se es residente fiscal en Colombia”, advirtió Alviar.

Los expertos concluyeron que es esencial asesorarse adecuadamente, mantenerse actualizados y evitar malas prácticas en materia fiscal. Reiteraron la importancia de ejercer el derecho a la defensa en cada caso y remarcaron la necesidad de estar bien informados y aprovechar las herramientas digitales disponibles hoy en día.

El webinar ‘Delitos tributarios: ¿cómo evitar riesgos legales?’ proporcionó una visión clara y detallada de las obligaciones tributarias en Colombia y destacó la importancia de la planificación y la defensa adecuada para evitar riesgos legales y sanciones.

*Este fue un evento organizado por Foros Semana y Affirma Legal.